Bunga Efektif - Menghitung Angsuran Dengan Bunga Dari Sisa Pokok Pinjaman - LANJUTKAN...

Bunga Efektif - Metode penghitungan bunga yang cukup sering digunakan adalah bunga Efektif.

Pada bunga Efektif ini jumlah angsuran akan terus menurun setiap bulan atau setiap periodenya.

Tentu ini berbeda dengan jumlah angsuran yang diterapkan pada metode bunga Anuitas.

Untuk itu dalam artikel ini kita akan membahas rumus bunga efektif, perhitungan bunga efektif serta perbedaan bunga efektif dengan bunga anuitas.

 

Menghitung Angsuran Dengan Metode Bunga Efektif

 

Bunga Efektif adalah sebuah metode perhitungan bunga dengan jumlah angsuran yang akan menurun setiap periodenya mengikuti jumlah bunga yang juga akan terus menurun.

Dari penjelasan diatas terlihat bahwa pola penerapan bunga pada bunga Efektif cukup mirip dengan penerapan bunga pda bunga Anuitas.

Lalu apa perbedaan bunga Efektif dengan bunga Anuitas ?

Pada dasarnya cara menghitung bunga pada metode bunga Anuitas dan bunga Efektif memang hampir sama.

Perbedaannya terletak pada jumlah angsuran per bulan serta jumlah angsuran pokok per bulan.

Pada bunga Efektif jumlah angsuran setiap bulan akan terus menurun setiap periodenya seperti yang dijelaskan diatas.

Sedangkan pada bunga Anuitas justru jumlah angsuran per bulan atau angsuran setiap bulan akan tetap sama setiap periodenya.

Baca Juga : Bunga Anuitas - Menghitung Angsuran, Pokok dan Bunga Berdasarkan Sisa Pinjaman

Selanjutnya pada bunga Efektif jumlah pembayaran pokok per bulan jumlahnya akan tetap sama.

Sebaliknya, pada bunga Anuitas jumlah pembayaran pokok per bulan akan terus naik setiap bulan.

Dari penjelasan diatas memang metode bunga Efektif ini merupakan kebalikan dari metode bunga Anuitas.

 

1. Rumus Bunga Efektif

 

Rumus bunga Efektif memang cukup berbeda dengan rumus bunga Anuitas yang juga sudah kita bahas sebelumnya.

Bagian yang terpenting untuk dipahami adalah suku bunga efektif, biasanya suku bunga efektif ini akan ditulis untuk periode 1 Tahun.

Suku bunga Efektif adalah persentase bunga yang dibebankan sebagai tambahan untuk angsuran pokok pinjaman yang dibebankan setiap bulan.

Data - data yang akan kita jadikan dasar dalam penerapan rumus bunga Efektif adalah sebagai berikut :

 

P = Jumlah Pinjaman

i = Suku Bunga dan biasanya dihitung dalam periode 1 Tahun

t = Tenor atau Jangan Waktu

A = Angsuran per Bulan

C = Cicilan Pokok per Bulan

B = Jumlah Bunga per Bulan

 

Dari keterangan diatas rumus untuk perhitungan bunga Efektif yang terdiri dari angsuran per bulan, angsuran pokok serta bunganya adalah sebagai berikut :

Rumus - rumus bunga Efektif diatas selanjutnya akan kita gunakan dalam simulasi dan perhitungannya.

 

2. Cara Menghitung Bunga Efektif

 

Selanjutnya mari kita menghitung bunga efektif dengan menggunakan data - data berikut ini :

P = 50.000.000

i = 7,5% / Tahun

t = 1 Tahun

Untuk yang pertama mari kita hitung cicilan pokok per bulan dengan bunga Efektif berikut ini : 

C = P / t

C = 50.000.000 / ( 1 x 12 )

C = 50.000.000 / 12

C = 4.166.667

Dari perhitungan diatas kita sudah mendapatkan angka angsuran pokok setiap bulan yaitu 4.166.667.

Selanjutnya mari kita hitung angsuran bunga untuk bulan yang ke-1 dan ke-2 karena angka bunga ini akan kita gunakan untuk menghitung angsuran per bulan.

B1 = ( P - (( n - 1 ) x C )) x i/12

B1 = ( 50.000.000 - (( 1 - 1 ) x 4.166.667)) x 7.5%/12

B1 = ( 50.000.000 - ( 0 x 4.166.667 ) x 0,00625

B1 = ( 50.000.000 - 0 ) x 0,00625

B1 = 50.000.000 x 0,00625

B1 = 312.500

B2 = ( P - (( n - 1 ) x C )) x i/12

B2 = ( 50.000.000 - (( 2 - 1 ) x 4.166.667)) x 7.5%/12

B2 = ( 50.000.000 - ( 1 x 4.166.667 ) x 0,00625

B2 = ( 50.000.000 - 4.166.667 ) x 0,00625

B2 = 45.833.333 x 0,00625

B2 = 286.458,33

Dari kedua angka diatas jumlah angsuran bunga per bulan dengan menggunakan bunga Efektif masing - masing adalah 312.500 dan 286.458,33.

Setelah kita bisa mendapatkan angka angsuran pokok per bulan serta angsuran bulan bulan ke-1 dan ke-2 baru kemudian kita bisa menghitung angsuran per bulan.

Adapun angsuran bulan ke-1 adalah sebagai berikut :

 

A1 = C + B1

A1 = 4.166.667 + 312.500

A1 = 4.479.167

Sedangkan angsuran bulan yang ke-2 adalah sebagai berikut :

 

A2 = C + B2

A2 = 4.166.667 + 286.458,33

A2 = 4.453.125,33

Dengan menggunakan rumus bunga Efektif yang sudah dijelaskan diatas maka didapatkan angka angsuran per bulan untuk bulan pertama adalah 4.479.167 dan angsuran per bulan untuk bulan yang kedua adalah 4.453.125,33.

Baca Juga : Tabel Angsuran Pinjaman Dengan Metode Bunga Efektif

 

Jika dibandingkan dengan perhitungan bunga Anuitas rasanya perhitungan pada bunga Efektif jauh lebih mudah.

3. Cara Menghitung Bunga Efektif Dengan Rumus Excel

Sebenarnya ada cara yang lebih mudah untuk menghitung bunga Efektif yaitu dengan menggunakan rumus Excel.

Dari contoh diatas sebenarnya yang sedikit sulit untuk dihitung adalah angsuran bunga per bulan.

Karena dalam Excel rumus perkalian dan pembagian sangat mudah dan tidak akan saya bahas lagi disini.

Khusus untuk menghitung bunga per bulan pada metode bunga anuitas Excel sudah menyiapkan rumus khusus yaitu ISPMT.

Dengan menggunakan rumus Excel maka angsuran bunga untuk bulan ke-1 adalah sebagai berikut : 

 

=ISPMT(7,5%/12;1-1;1*12;-50.000.000)

 

Dengan rumus tersebut maka angka dari bunga untuk bulan yang pertama dengan menggunakan metode bunga Efektif akan langsung muncul.

Memang dengan menggunakan rumus Excel caranya jauh lebih mudah tetapi tentu saja kita harus menguasai dan memahami rumus Excelnya terlebih dahulu.

Itulah pembahasan kita hari ini tentang menghitung angsuran dengan menggunakan metode bunga Efektif dan semoga bermanfaat untuk semua pembaca.

Sumber rumus Excel : https://www.jurnalexcel.com/2022/06/cara-menghitung-bunga-pinjaman-dengan-sistem-bunga-efektif-dalam-excel.html